Пять услуг для получения родителями налогового вычета

Работаете официально и удерживают 13% налогов? Возврат возможен в разных ситуациях, особенно если есть дети.

Кому положен возврат налогового вычета?

Резиденты Российской Федерации, уплачивающие налог в размере 13%, могут претендовать на вычет. Самозанятые не могут рассчитывать на возврат, но если получают его за прошлый период официального трудоустройства, тоже могут претендовать на получение вычета.

Индивидуальные предприниматели, зарегистрированные по общей системе налогообложения с ставкой 13%, имеют право на возврат налога.

Какие расходы на ребенка дают право на налоговый вычет для родителей.

1. Стандартный налоговый вычет на работе

При официальной трудоустройстве и удержании НДФЛ 13% с заработной платы право на налоговый вычет по детям имеется. Для этого родители предоставляют свидетельство о рождении ребенка. Бухгалтерия может сразу уменьшить размер налога на сумму льготы (то есть фактически вычесть меньше с зарплаты). В другом случае работодатель продолжает удерживать стандартные 13%, и тогда за три последних года можно потребовать возврата налогового вычета.

На ребёнка первого и второго возраста предусмотрена ежемесячная сумма в размере 1400 рублей, освобожденная от налогов. На третьего и последующих детей эта сумма составляет 3000 рублей. В результате 13% от этих сумм возвращаются вам.

• Каждый родитель, у которого есть официальная работа и который платит НДФЛ, может претендовать на вычет на ребёнка.

• Выдадут вам вычет до достижения ребенком совершеннолетия, то есть 18 лет. Если ему День рождения приходится на начало года, право на вычет сохраняется до конца текущего года.

• Родители детей с инвалидностью получают вычет в размере 12 000 рублей, а опекуны и попечители — 6 000 рублей. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом при наличии нескольких детей.

• Двойной вычет полагается мамам-одиночкам, если в свидетельстве о рождении ребёнка нет записи об отце или он внесен по словам матери. Такой же удвоенный возврат налога может получить разведённый или неженатый родитель, если второй родитель отказался от вычета в свою пользу.

2. Роды по контракту

При платных родах, заключив договор с клиникой или страховой компанией, можно вернуть 13% от потраченной суммы. Это относится к социальным налоговым вычетам — дорогостоящим медицинским услугам. Возврат НДФЛ возможен на сумму не более 15 600 рублей в текущем году. Учитывая стандартную стоимость родов по контракту (от 30 до 120 тысяч рублей), 13% от этой суммы полностью покрывают лимит возврата.

• Неиспользованную часть социального налогового вычета переносить на следующий год невозможно.

• Получив в текущем году вычет на обучение, вернуть средства по родам невозможно.

• Вычет оформляется только при родах в российских родильных домах, имеющих лицензию на оказание медицинской помощи.

• После кесарева сечения применяется код медицинской услуги 2 при подаче декларации. Выплата составит 13% от суммы операции без ограничения 15 600 рублей.

Мы публиковали более полное руководство о том, как выполнить это действие. здесь.

3. Лечение или покупка медицинских препаратов

Если родитель или его ребёнок проходил лечение или покупал дорогостоящие лекарства, то может получить социальный налоговый вычет или уменьшить НДФЛ. Возврат можно получить по следующим пунктам:

• Медицинские услуги, входящие в утвержденный перечень, например, стоматология, санаторно-курортное лечение и т. д.

• Любые медикаменты по назначению врача.

• Дорогостоящее лечение из утвержденного перечня, например, ЭКО.

Для получения вычета нужно предоставить договор с медицинским учреждением, справки и чеки. Справку 3-НДФЛ возможно подать в течение трех лет после года оказания услуги.

Вы имеете право на налоговый вычет до 13% от 120 000 рублей в год, что составляет максимум 15 600 рублей. Для лечения с большой стоимостью размер вычета не ограничен. Неиспользованная сумма не переносится в следующий год. Подробности о подаче документов здесь.

4. Страхование жизни (своей или ребенка)

Если вы или ваш ребенок застрахованы, укажите в декларации 3-НДФЛ договор со страховой компанией и квитанцию об уплате взноса. Сдача документов возможна самостоятельно или через работодателя. Возврат ограничен 15 600 рубля в год.

5. Учеба ребенка (или родителя)

Можно получить социальный налоговый вычет при оплате обучения за себя, детей, братьев или сестер (при условии, что обучающемуся не исполнилось 24 года). Не имеет значения, где проводится обучение — в институте, лицее или на курсах иностранного языка. частный детский садПри оплате услуг в соответствующий период удерживайте из расчёта 13% НДФЛ для бюджета.

• Если человек официально не работает, выплаты может оформить супруг. Возврат налогового вычета также получает супруг. Бабушки и дедушки не имеют права получать вычет за внука.

• Обучение должно проходить в учебном заведении с действующей лицензией, информация о которой указывается в договоре на обучение. Исключение составляют частные предприниматели, которые при государственной регистрации указали образовательные услуги как вид своей деятельности.

• Вычет за обучение полагается независимо от формы получения образования, включая заочную.
  Вычет за обучение детей и братьев может быть получен лишь при очном обучении.

• Возврат 13% осуществляется при сумме до 120 000 рублей за себя, братьев или сестер, и до 50 000 рублей за детей и подопечных.

• Возврат средств за лечение невозможен, если в этом году была возвращена полная сумма оплаты обучения.

• Для оформления документов необходимо предоставить справку о родстве (в случае оплаты за брата, сестру или ребенка), справку об очном обучении, квитанции и чеки об оплате. здесь.